In summary:
- El Salvador’s Congress approved a foreign agents law that establishes a 30% tax on donations to non-governmental organizations.
- The main difference between the Nicaraguan and Salvadoran laws is that the latter establishes a tax and high economic sanctions for non-compliance.
- International cooperation agencies are concerned about the law as it could exert greater control and censorship against critical organizations.
The Foreign Agents Law recently approved in El Salvador is similar to the one approved almost five years ago in Nicaragua under the dictatorship of Daniel Ortega and Rosario Murillo, which has served to eliminate non-governmental organizations critical of the regime.
The Salvadoran Legislative Assembly approved the controversial foreign agents law, which establishes a 30% tax on donations that non-governmental organizations in the country receive from abroad, in addition to high economic sanctions and even the suspension of legal status for those who fail to comply. Furthermore, it opens the possibility of criminal proceedings.
Following its ratification, various international and national organizations are warning about the danger of approving this bill, as it could become a legal tool to financially suffocate civil society and impede its work in the territory.
“The law, approved by the Legislative Assembly on May 20, contains ambiguous language and provisions that could unduly restrict the rights to freedom of association and expression. This could stigmatize and negatively impact the important human rights work carried out by civil society organizations in El Salvador, with some potentially being forced to interrupt their activities,” said the Oficina del Alto Comisionado de ONU para los Derechos Humanos (Office of the UN High Commissioner for Human Rights, OHCHR) in a statement.
The legislation is compared to a similar one approved in Nicaragua in 2020, which replicates authoritarian models used to close NGOs, silence critical voices, censor independent journalism, and punish human rights defenders.
Infodemia conducted a comparison between both legal texts, the Nicaraguan and the Salvadoran, to establish their differences and similarities.
In essence, both laws share visions and objectives, their supposed mission being to guarantee sovereignty and block international interference.
The main difference between the Nicaraguan and Salvadoran laws is that the latter establishes a tax and its possible destination, mentioned in Chapter V, concerning a fiscal regime and tax obligations, whereas Nicaragua’s law does not.
“For each financial transaction, disbursement, transfer, import in kind or material goods of any type, or any other, originating from foreign principal funds, whether through donations, payments, or other concepts, in favor of its Foreign Agents in the country, a 30% tax will be applied. In the case of imports in kind or material goods of any type, these constitute a taxable event when so determined by the Registry of Foreign Agents. The tax referred to in this article will be allocated by the Ministerio de Hacienda (Ministry of Finance) for purposes of public, general, or social interest,” states Article 11 of the Salvadoran legislation.
The same law also establishes economic sanctions; non-compliance could lead to a fine of up to $150,000, while the Nicaraguan law gives a five-day period to rectify the observations. Otherwise, the competent authority will apply unidentified fines or may request the cancellation of legal personality from the respective body in the case of legal entities.
The Nicaraguan law granted organizations a 60-day period to register with the competent authority, while the Salvadoran law grants 90 days from its entry into force.
Nicaragua’s law consists of 19 articles, and El Salvador’s of 25 articles
| Nicaragua | El Salvador |
|---|---|
| Name: LAW FOR THE REGULATION OF FOREIGN AGENTS | Name: FOREIGN AGENTS LAW |
| Whereas: Article 1 of the Political Constitution of the Republic provides the following: “Independence, sovereignty, and national self-determination are inalienable rights of the people and foundations of the Nicaraguan nation. All foreign interference in Nicaragua’s internal affairs or any attempt to undermine these rights threatens the life of the people. It is the duty of all Nicaraguans to preserve and defend these rights.” | Whereas: In accordance with the Constitution of the Republic, El Salvador is a sovereign State, with full capacity and authority to exercise jurisdiction over its territory; and, furthermore, it has the responsibility to guarantee all inhabitants life, physical and moral integrity, liberty, security, work, property and possession, and to be protected in the conservation and defense thereof. |
| Whereas: Resolution 2625 (XXV) of the United Nations General Assembly, of October 24, 1970, DECLARATION ON PRINCIPLES OF INTERNATIONAL LAW CONCERNING FRIENDLY RELATIONS AND CO-OPERATION AMONG STATES IN ACCORDANCE WITH THE CHARTER OF THE UNITED NATIONS, which establishes “The obligation not to intervene in matters within the domestic jurisdiction of States, in accordance with the Charter.” | Whereas: The Declaration on Principles of International Law concerning Friendly Relations and Co-operation among States in accordance with the Charter of the United Nations, contained in Resolution 2625 (XXV) of the United Nations General Assembly, dated October 24, 1970, recognizes the obligation not to intervene in the internal affairs of States as an essential condition for ensuring peaceful coexistence among nations and fostering friendly relations and cooperation between them. |
| Objective: The purpose of this Law is to establish the legal regulatory framework applicable to natural or legal persons, whether national or of other nationalities, who, responding to interests and obtaining foreign financing, use these resources to carry out activities that result in interference by foreign Governments, organizations, or natural persons in the internal and external affairs of Nicaragua, thereby undermining the independence, self-determination, and national sovereignty, as well as the economic and political stability of the country. | Objective: The purpose of this Law is to establish the legal regime applicable to natural or legal persons, whether national or foreign, whose activities within El Salvador respond to interests or are financed, directly or indirectly, by a foreign principal. Likewise, it aims to promote transparency regarding their operations and influence within the national territory, ensuring that citizens are aware of foreign agents seeking to influence public opinion, as well as safeguarding security, national sovereignty, and the social and political stability of the country. |
| This Law is applicable to natural and legal persons considered obligated parties, as well as foreign capital or financial resources, goods, assets, and valuables linked to them. | The Law shall apply to all natural or legal persons established as obligated parties in this Law, and the actions of third parties linked to them. |
| Obligated parties under this Law are any Nicaraguan natural person or person of other nationality, or any legal person that, within Nicaragua, acts or works as an agent, representative, employee, servant, or in any other capacity under the order, requirement, instruction, direction, supervision, or control of a foreign body or of a natural or legal person, whose activities are directly or indirectly supervised, directed, controlled, financed, or subsidized in whole or in part by a natural person, foreign Governments, capital, companies, or funds, either directly or through third natural or legal persons. Likewise, persons within Nicaragua who act as advisors, public relations officers, advertising agents, information service employees, or political consultants for or in the interest of foreign natural and legal persons, Governments, foundations, companies, societies, or associations; who solicit, collect, receive, use in any way, or disburse funds, contributions, loans, money, or any other things of value for or in the interest of foreign natural persons, Governments, agencies, foundations, companies, or organizations; or directly or indirectly represent the interests of foreign natural persons, Governments, foundations, or organizations before any ministry, public entity, company, or official bodies of the State of the Republic of Nicaragua. Natural or legal persons exempted in this Law are not considered obligated parties. | All natural or legal persons, whether national or foreign, who carry out activities within the territory of El Salvador that respond to interests, are controlled, or financed, directly or indirectly, by a foreign principal are obligated to comply with this Law. Natural or legal persons who, based on the purpose and parameters of this Law, are determined by the Registro de Agentes Extranjeros (Registry of Foreign Agents), hereinafter RAEX, which shall be created for such purposes, will be considered obligated parties, including non-profit associations and foundations. For the purposes of this Law, all obligated parties shall be referred to as “foreign agent,” as well as “foreign director” or “foreign principal.” |
| Exceptions The following are exempted from the scope of application of this Law: 1. Pensioner Residents and Rentier Residents in accordance with Law No. 694, Law for the Promotion of Entry of Pensioner Residents and Rentier Residents; 2. Natural persons receiving family remittances, understood as family remittance as determined for this purpose by the Central Bank through a Resolution of its Board of Directors; 3. Foreign productive and commercial companies with subsidiaries or branches in Nicaragua; 4. Factories, industries, and supermarket chains with foreign investment, their workers, and service providers; 5. Persons establishing commercial relations under the conditions of current commercial Agreements, Treaties, or Conventions, particularly investments, service provision, and temporary entry of business persons, in accordance with current legislation on the matter; 6. Intergovernmental humanitarian organizations. As well as Diplomatic and Consular Missions, International and Regional Organizations, International Cooperation Agencies, and the personnel of these entities, duly accredited in Nicaragua in accordance with the Vienna Conventions on Diplomatic Relations and on Consular Relations and the agreements signed and in force with International and Regional Organizations; 7. International social communication media and their correspondents; and 8. Religious legal persons, duly registered with the Ministerio de Gobernación (Ministry of the Interior) based on Law No. 147, General Law on Non-Profit Legal Persons. In this regard, this Law does not affect current commercial agreements or treaties, nor those that may be signed in the future. Nor does it affect foreign investments, or natural or legal persons linked to or engaged in strictly economic or commercial activities or those related to foreign investments. Should persons exempted by this Law engage in activities that result in interference by foreign natural or legal persons, Governments, or organizations in Nicaragua’s internal and external affairs, the corresponding provisions of current legislation shall apply. | Exclusions Obligated parties established in Article 3 of this Law may request exclusion from the application of the obligations set forth in this decree, subject to qualification by the RAEX; said exclusion may be granted for annual periods, automatically renewable, or for each specific project, as appropriate. To grant the qualification referred to in the preceding paragraph, the RAEX will consider, among other aspects: the nature of the project, the entity generating the resources, the recipient entity of these resources, the work, good, or service to be executed or acquired with the received resources, and strict compliance therewith for automatic renewal. This is without prejudice to the RAEX’s ability to revoke or not renew it when such non-compliance or a breach of the prohibitions established in this law occurs; in the latter case, the interested party must be notified in a timely manner. The RAEX shall be empowered to issue agreements, instructions, circulars, resolutions, guides, or any other administrative act or instrument necessary and indispensable for the application of the provisions of this Law, and must, in turn, share the information and documentation requested by the Ministerio de Hacienda (Ministry of Finance) through the Dirección General de Impuestos Internos (General Directorate of Internal Revenue). |
| The Registro de Agentes Extranjeros (Registry of Foreign Agents) is hereby created, which will be under the charge of the Ministry of the Interior through the body designated for this purpose. All obligated parties must register in this Registry and provide the information it requires in accordance with this Law and respective regulations. Competent authority The competent authority for the application of this Law is the Ministry of the Interior through the body designated for this purpose, which has the powers of regulation, supervision, and sanction in this matter. The Ministry will be administratively reorganized to form the corresponding body for the development and operation of the Registry of Foreign Agents. Public, private, or mixed entities are obliged to collaborate with the competent authority upon its request, in order to ensure compliance with this Law. | The Registro de Agentes Extranjeros (Registry of Foreign Agents) is created as a dependency of the Ministerio de Gobernación y Desarrollo Territorial (Ministry of the Interior and Territorial Development), which may be abbreviated as “RAEX”. All obligated parties under this Law must register in this public registry on a mandatory basis. The RAEX will be headed by a Director General appointed by the Minister of the Interior and Territorial Development. The aforementioned Ministry will make the necessary administrative and organizational adjustments for the operation of the Registry; in any case, any cost, expense, or disbursement to fulfill this purpose will be charged to its own budgetary allocations. |
| Powers of the competent authority The powers of the implementing body of this Law are as follows: 1. Administer the Registry of Foreign Agents in accordance with the provisions contained in this Law; 2. Receive detailed and documented reports from Foreign Agents; 3. Request and receive from Foreign Agents all necessary information to ensure the application of the Law; 4. Regulate, verify, and supervise the activities and compliance with the obligations of Foreign Agents; 5. Require natural and legal persons acting as Foreign Agents to register; 6. Address inquiries from natural or legal persons regarding their registration in the Registry of Foreign Agents; 7. Issue the corresponding Regulations for the regulation, supervision, and sanction of Foreign Agents; 8. Apply appropriate sanctions to Foreign Agents for non-compliance with the provisions of the Law and Regulations; 9. Coordinate with the relevant bodies to ensure effective compliance with this Law and the current legal framework; and 10. Any other powers determined by this Law and the respective Regulations. | Powers of the Registry of Foreign Agents The Registry will have functional and technical autonomy. Its powers for the fulfillment of this Law are as follows:Administer and regulate any type of instrument for its development.Establish the requirements for the registration of obligated parties under this Law, having broad powers for such purposes.Approve, deny, revoke, or not renew registration applications or the qualification of an excluded party, as appropriate.Establish deadlines, issue notices, and/or request extensions or additional information.Officially request documents or any information it deems necessary regarding obligated parties, to keep the RAEX updated or to verify compliance with the provisions of this Law.Supervise, audit, and monitor the activities of foreign agents, according to their business line, activity, size, and other characteristics, as well as require necessary reports when deemed pertinent.Prepare a semi-annual report of registered activities and submit it to the corresponding unit of the Fiscalía General de la República (Attorney General’s Office), based on the provisions of the Anti-Money Laundering and Asset Laundering Law; for which purpose it will carry out pertinent inter-institutional coordination.Exercise sanctioning power and impose corresponding sanctions, in accordance with the Law.Collaborate with other State institutions when reports regarding the activity of obligated parties are requested, in order to expedite administrative and investigative procedures.Request the suspension or cancellation, as the case may be, of the legal personality or the registration that authorized its operation in the country, of obligated entities that fail to comply with this Law.Other acts and actions it must carry out in order to comply with this Law and its regulations. |
| Obligation to report use and destination of assets Foreign agents are obligated to inform the competent authority in advance of any transfer of funds or assets they are to receive directly or indirectly from foreign natural persons, Governments, agencies, foundations, organizations, societies, or associations of any type or nature to carry out their activities as a foreign agent, stating in said report the use and destination thereof. Likewise, they must provide identification data of the foreign Government(s), foreign political parties and their linked entities, natural or legal persons that finance, provide funds, or in any way facilitate economic and material means or any other type to perform their work as a foreign agent. This information will be public. The competent authority must review and analyze whether the information submitted by the foreign agent is compliant. | Obligated parties under this Law must: Register with the RAEX under the requirements and formats it establishes, by means of a sworn registration declaration, in duplicate, for the Registry and the Attorney General’s Office. Failure to comply with this obligation authorizes the Registry to take corresponding legal actions to prevent them from carrying out their activities, temporarily or permanently, as appropriate; or in the case of legal persons, the suspension or cancellation of their legal personality or the registration authorizing their operation in the country may be requested, as applicable and in accordance with the Law. Channel financial resources or received assets through any subject, entity, or institution, whether or not supervised or regulated by the Superintendencia del Sistema Financiero (Superintendency of the Financial System), provided it is legally authorized to operate in the country or carries out intermediation, management, or transfer of funds activities in the national territory. Comply with the Anti-Money Laundering and Asset Laundering Law, where applicable. Keep accounting books and preserve all records regarding their activities, as established by the RAEX for such purposes. Comply with all provisions established by the Registry of Foreign Agents, this Law, its regulations, and other applicable regulations. |
| Submission of reports Natural or legal persons acting as foreign agents must submit a monthly documented, detailed, and verifiable report to the competent authority on expenses, payments, disbursements, contracts, and other activities related to their performance as foreign agents. The sum of expenses must correspond to the amount of income and assets received. Use of donations Donations received by natural or legal persons registered in the Registry of Foreign Agents may not be used to finance activities not previously declared. In the case of legal persons, such donations may not be used for activities that do not correspond to the purposes or objectives established in their Articles of Incorporation and Bylaws. Said activities may not be carried out without prior registration on the web portal established for this purpose by the competent authority, and they may not change the declared purpose for which they received the funds without prior notice to the competent authority. Regarding anonymous donations. Natural or legal persons registered in the Registry of Foreign Agents cannot receive donations, funds, or material goods of any kind from anonymous sources or persons. Financial resources and material goods. Financial resources must be received and channeled through any supervised and/or regulated financial institution duly registered in Nicaragua. Material goods from abroad must comply with customs legislation. Regarding Foreign Agents. Natural or legal persons, Nicaraguan or of other nationalities, acting as foreign agents must refrain, under penalty of legal sanctions, from intervening in internal and external political matters, activities, or issues. Nor may they finance or promote the financing of any type of organization, movement, political party, coalition or political alliance, or association that carries out internal political activities in Nicaragua. In the case of natural persons, they may not be public officials, public employees, or candidates for public office of any type or nature. This impediment will cease one year after the competent authority has approved their removal from the Registry of Foreign Agents, which will occur once they have proven to the competent authority, effectively and with documentation, that they have ceased to be a foreign agent. The submission of false documents or evidence is sufficient cause to incur administrative and criminal liabilities, as the case may be, determined by the respective authorities. | Obligated parties under this Law are prohibited from: Acting as a foreign agent and carrying out activities covered by this Law without being registered with the RAEX. Carrying out activities for political or other purposes with the objective of: altering public order, endangering or threatening national security, or the social and political stability of the country. Receiving or using donations or other financing mechanisms for carrying out activities not previously declared to the RAEX or that do not correspond to the purposes or objectives established in their articles of incorporation, bylaws, or the authorization for their operation in the respective country. Changing the declared purpose for which they received funds without prior notice to the Registry of Foreign Agents. Receiving donations, funds, or material goods of any kind from anonymous sources or persons. Transmitting or causing to be transmitted in El Salvador any physical, electronic, or digital informational material for or in the interest of a foreign principal, without placing a label on said informational materials indicating that it is transmitted on behalf of a foreign principal or is financed by the latter. Concealing in any form or by any means that their activities are carried out, directed, financed, in part or in whole, on behalf of a foreign principal. Failing to report the use of any other entity, mechanism, natural or legal person involved in the receipt, channeling, or transfer of funds from abroad for non-profit organizations, |
| Non-compliance due to non-registration When the competent authority becomes aware of the existence of natural or legal persons acting as foreign agents who have not complied with the obligation to register, it will proceed to notify them of the duty to comply with said obligation within a period not exceeding 5 business days. If the natural or legal person, after the period indicated in the previous paragraph has elapsed, does not register, the competent authority will apply fines and may request the cancellation of legal personality from the respective body in the case of legal persons. All this without prejudice to criminal liabilities for committing acts that threaten the sovereign security of the nation, as determined by the judicial authority. In any case, refusal to register authorizes the competent authority to prevent the carrying out of activities and, with prior judicial authorization, may seize the funds and assets of the natural or legal person who refuses to comply with the Law. | Infractions and Procedure Infractions of this Law, non-compliance with the prohibitions established in Article 9 of this decree, and with the deadlines established for submitting required information, remedying notices, or others indicated by the Registry based on issued regulations, without justified and proven cause, will be sanctioned with a fine established in this Law. The imposition of the fine will be determined in accordance with the principles of sanctioning power provided for in the Administrative Procedures Law, especially that of proportionality, guaranteeing due process. The processing of the procedure for imposing the fine will be carried out by the Registry in accordance with the Administrative Procedures Law, with the competent authority to instruct and investigate the committed infraction being the Director General of the Registry, and to sanction, the Minister of the Interior and Territorial Development. All the above is without prejudice to criminal or other liabilities incurred by offenders for committing acts that threaten national security or other duly proven acts. Fines and sanctions Non-compliance with the obligations established in Article 8 of this decree, as well as with the deadlines established for submitting required information, remedying notices, or others indicated by the Registry based on issued regulations, without justified and proven cause, may be sanctioned with a fine from ONE HUNDRED THOUSAND UNITED STATES DOLLARS ($100,000) to ONE HUNDRED FIFTY THOUSAND UNITED STATES DOLLARS ($150,000). Non-compliance with the prohibitions established in Article 9 of this decree may be sanctioned with a fine from ONE HUNDRED FIFTY THOUSAND UNITED STATES DOLLARS ($150,000) to TWO HUNDRED FIFTY THOUSAND UNITED STATES DOLLARS ($250,000). |
| The competent authority will issue the necessary regulations to exercise the regulation, supervision, and sanction of Foreign Agents. | The President of the Republic may approve as many implementing and developing Regulations of this Law as are necessary for establishing definitions, fulfilling its purposes, powers, and competencies. |
| Obligated parties must register in the Registry of Foreign Agents within 60 business days from the entry into force of this Law. Obligated parties may not carry out movements of financial resources or material goods until they comply with the obligation to register within the established period. | Obligated parties must register with the Registry of Foreign Agents (RAEX) within a maximum period of 90 days from the entry into force of this Law, without prejudice to ex officio registration that the RAEX may carry out according to its powers. Once this period has ended, and as long as obligated parties do not comply with the obligation to register, they may not carry out activities, nor movements of financial resources or assets, nor material goods. |
Infodemia: https://infodemia.com.sv/ley-de-agentes-extranjeros-de-el-salvador-es-similar-a-la-de-nicaragua
Ley de Agentes Extranjeros de El Salvador es similar a la de Nicaragua
En resumen:
- El Congreso de El Salvador aprobó una ley de agentes extranjeros que establece un impuesto de 30% a las donaciones a organizaciones no gubernamentales.
- La principal diferencia entre la ley nicaragüense y la salvadoreña es que esta última establece un impuesto y altas sanciones económicas en caso de no cumplirla.
- Organismos internacionales de cooperación están preocupados por la ley ya que podría ejercer mayor control y censura contra organizaciones críticas.
La Ley de Agentes Extranjeros aprobada recientemente en El Salvador es similar a la que fue aprobada hace casi un lustro en Nicaragua por la dictadura de Daniel Ortega y Rosario Murillo y que ha servido para eliminar a organizaciones no gubernamentales críticas del régimen.
La Asamblea Legislativa salvadoreña aprobó la controversial ley de agentes extranjeros que establece un impuesto de 30% sobre las donaciones que organizaciones no gubernamentales en el país reciban desde el exterior, además de altas sanciones económicas y hasta la suspensión de la personería jurídica de quienes la incumplan. Además, abre la posibilidad de procesos penales.
Luego de su ratificación, diversos organismos internacionales y nacionales alertan sobre el peligro de la aprobación del cuerpo de ley ya que puede convertirse en una herramienta legal para ahogar financieramente a la sociedad civil e impedir su trabajo en el territorio.
“La ley, aprobada por la Asamblea Legislativa el 20 de mayo, contiene un lenguaje ambiguo y disposiciones que podrían restringir indebidamente los derechos a la libertad de asociación y de expresión. Esto podría estigmatizar y repercutir negativamente en la importante labor de derechos humanos que llevan a cabo las organizaciones de la sociedad civil en El Salvador, con algunas pudiéndose ver obligadas a interrumpir sus actividades”, dijo en un comunicado la Oficina del Alto Comisionado de ONU para los Derechos Humanos.
La legislación es comparada con una similar aprobada en Nicaragua en 2020 y que replica modelos autoritarios, usados para cerrar oenegés, silenciar a voces críticas, censurar el periodismo independiente y castigar a defensores de derechos humanos.
Infodemia realizó una comparación entre ambos cuerpos de ley, la nicaragüense y la salvadoreña, a fin de establecer sus diferencias y similitudes.
En esencia, ambas leyes comparten visiones y objetivos, cuya misión es supuestamente garantizar la soberanía y bloquear la injerencia internacional.
La principal diferencia entre la ley nicaragüense y la salvadoreña es que esta última establece un impuesto y su posible destino, mencionado en el capítulo V, sobre un régimen fiscal y obligaciones tributarias, mientras que la de Nicaragua no lo hace.
“Por cada transacción financiera, desembolso, transferencia, importación en especies o bienes materiales de cualquier tipo, o cualquier otro, y que sean provenientes de fondos del mandante extranjero, ya sea a través de donaciones, pagos u otros conceptos, a favor de sus Agentes Extranjeros en el país, se aplicará un impuesto del 30%. En el caso de las importaciones en especie o bienes materiales de cualquier tipo, estas constituyen hecho generador cuando así lo determine el Registro de Agentes Extranjeros. El impuesto gravado a que se refiere este artículo será destinado por el Ministerio de Hacienda para fines de interés público, general o social”, señala el artículo 11 de la legislación salvadoreña.
La misma también establece sanciones económicas, en caso de no cumplirla podría sancionar con un monto de hasta 150.000 dólares, mientras que la nicaragüense da un plazo de cinco días para subsanar los señalamientos, de lo contrario la autoridad competente aplicará multas que no son identificadas o podrá solicitar la cancelación de la personalidad jurídica a la instancia respectiva en el caso de las personas jurídicas.
La ley nicaragüense otorgó un período de 60 días a las organizaciones para inscribirse ante la autoridad competente, mientras que la salvadoreña concede 90 días a partir de la entrada en vigencia de la ley.
La ley de Nicaragua consta de 19 artículos y la de El Salvador de 25 artículos.
| Nicaragua | El Salvador |
| Nombre: LEY DE REGULACIÓN DE AGENTES EXTRANJEROS | Nombre: LEY DE AGENTES EXTRANJEROS |
| ConsiderandoQue el Artículo 1° de la Constitución Política de la República, dispone lo siguiente: “La independencia, la soberanía y la autodeterminación nacional, son derechos irrenunciables del pueblo y fundamentos de la nación nicaragüense. Toda injerencia extranjera en los asuntos internos de Nicaragua o cualquier intento de menoscabar esos derechos, atenta contra la vida del pueblo. Es deber de todos los nicaragüenses preservar y defender estos derechos”. | ConsiderandoQue conforme a la Constitución de la República, El Salvador es un Estado soberano, con plena capacidad y autoridad para ejercer jurisdicción sobre su territorio; y, además, tiene la responsabilidad de garantizar a todos los habitantes, la vida, la integridad física y moral, la libertad, la seguridad, el trabajo, la propiedad y posesión, y a ser protegido en la conservación y defensa de los mismos. |
| ConsiderandoLa Resolución 2625 (XXV) de la Asamblea General de Naciones Unidas, del 24 de octubre de 1970, DECLARACIÓN RELATIVA A LOS PRINCIPIOS DE DERECHO INTERNACIONAL REFERENTES A LAS RELACIONES DE AMISTAD Y A LA COOPERACIÓN ENTRE LOS ESTADOS DE CONFORMIDAD CON LA CARTA DE LAS NACIONES UNIDAS, que establece “La obligación de no intervenir en los asuntos que son de la jurisdicción interna de los Estados, de conformidad con la Carta”. | ConsiderandoQue la Declaración relativa a los Principios de Derecho Internacional referentes a las relaciones de amistad ya la cooperación entre los Estados, de conformidad con la Carta de Naciones Unidas, contenida en la Resoluci6n 2625 (XXV) de la Asamblea General de Naciones Unidas, de fecha 24 de octubre de 1970, reconoce la obligación de no intervenir en los asuntos internos de los Estados como condición esencial para asegurar la convivencia pacífica entre las naciones y el fomento de las relaciones de amistad y cooperación entre estas. |
| Objetivo: La presente Ley tiene como objeto establecer el marco jurídico de regulación aplicable a las personas naturales o jurídicas nacionales o de otra nacionalidad que respondiendo a intereses y obteniendo financiamiento extranjero, utilicen esos recursos para realizar actividades que deriven en injerencia de Gobiernos, organizaciones o personas naturales extranjeras en los asuntos internos y externos de Nicaragua, atentando contra la independencia, la autodeterminación y la soberanía nacional, así como la estabilidad económica y política del país. | Objetivo: La presente Ley tiene por objeto establecer el régimen jurídico aplicable a las personas naturales o jurídicas, nacionales o extranjeras, cuyas actividades dentro de El Salvador respondan a intereses o sean financiadas, directa o indirectamente, por una persona extranjera. Asimismo, tiene como finalidad promover la transparencia sobre el funcionamiento de estas y su influencia dentro del territorio nacional, garantizando que los ciudadanos conozcan a los agentes extranjeros que buscan incidir en la opinión pública, así como el resguardo a la seguridad, soberanía nacional ya la estabilidad social y política del país. |
| La presente Ley es aplicable a las personas naturales y jurídicas consideradas como sujetos obligados, así como capital o recursos financieros, bienes, activos y objetos de valor extranjeros vinculados a estas. | La Ley se aplicará a todas las personas naturales o jurídicas establecidas como sujetos obligados en la presente Ley, y las actuaciones de terceros vinculadas a las mismas. |
| Son sujetos obligados de conformidad con la presente Ley cualquier persona natural nicaragüense o de otra nacionalidad o persona jurídica que dentro de Nicaragua se desempeña o trabaja como agente, representante, empleado, servidor o en cualquier otra actividad bajo orden, requerimiento, instrucción, dirección, supervisión, control de un organismo extranjero o de una persona natural o jurídica, cuyas actividades sean directa o indirectamente supervisadas, dirigidas, controladas, financiadas o subsidiadas en su totalidad o en parte por persona natural, Gobiernos, capital, empresas o fondos extranjeros directamente o por medio de terceras personas naturales o jurídicas. Asimismo, las personas que dentro de Nicaragua actúan como consejeros, relacionistas públicos, agentes de publicidad, empleados de servicios de información o consultores políticos para o en interés de personas naturales y jurídicas, Gobiernos, fundaciones, empresas, sociedades o asociaciones extranjeras; que solicitan, cobran, perciban, emplean de cualquier manera o desembolsan fondos, contribuciones, préstamos, dinero o cualesquiera otras cosas de valor para o en interés de personas naturales, Gobiernos, agencias, fundaciones, empresas u organismos extranjeros; o representan directa o indirectamente los intereses de personas naturales, Gobiernos, fundaciones u organismos extranjeros ante cualquier ministerio, entidad pública, empresa u organismos oficiales del Estado de la República de Nicaragua. No forman parte de los sujetos obligados las personas naturales o jurídicas exceptuadas en la presente Ley. | Están obligados al cumplimiento de la presente Ley, toda persona natural o jurídica, nacional o extranjera, que dentro del territorio de El Salvador realicen actividades que respondan a intereses, sean controladas o financiadas, directa o indirectamente por un mandante extranjero.Las personas naturales o jurídicas que, en función del objeto y parámetros de la presente Ley, se determine por el Registro de Agentes Extranjeros, en adelante RAEX, que sea creado para tales efectos, tendrán la calidad de sujetos obligados, incluyendo a las asociaciones y fundaciones sin fines de lucro.Para efectos de la presente Ley, a todos los sujetos obligados se les denominará “agente extranjero”, así como “director extranjero” o “mandante extranjero”. |
| ExcepcionesQuedan exceptuadas del ámbito de aplicación de la presente Ley: 1. Los Residentes Pensionados y Residentes Rentistas conforme a la Ley Nº. 694, Ley de Promoción de Ingreso de Residentes Pensionados y Residentes Rentistas; 2. Las personas naturales que reciben remesas familiares, entendiéndose como remesa familiar la que para tal efecto determine el Banco Central mediante Resolución del Consejo Directivo; 3. Las empresas productivas y comerciales extranjeras con filiales o sucursales en Nicaragua; 4. Las fábricas, industrias y cadenas de supermercados de inversión extranjera, sus trabajadores y prestadores de servicios; 5. Las personas que establezcan relaciones comerciales bajo las condiciones de Acuerdos, Tratados, Convenios comerciales vigentes, en particular las inversiones, prestación de servicios y entrada temporal de personas de negocios, conforme a la legislación vigente en la materia; 6. Los organismos intergubernamentales de carácter humanitario. Así como las Misiones Diplomáticas y Consulares, Organismos Internacionales y Regionales, Agencias de Cooperación Internacional y el personal de estas entidades, debidamente acreditados en Nicaragua conforme a las Convenciones de Viena sobre Relaciones Diplomáticas y sobre Relaciones Consulares y los acuerdos suscritos y vigentes con los Organismos Internacionales y Regionales; 7. Los medios de comunicación social internacionales y sus corresponsales; y 8. Las personas jurídicas de carácter religioso, que están debidamente inscritas ante el Ministerio de Gobernación con base en la Ley N°. 147, Ley General sobre Personas Jurídicas sin fines de lucro. En tal sentido, la presente Ley no afecta los acuerdos o tratados comerciales vigentes ni los que pudieran suscribirse en el futuro. Tampoco las inversiones extranjeras, ni a las personas naturales o jurídicas vinculadas o que desempeñen actividades estrictamente económicas o comerciales o relativas a inversiones extranjeras. En caso que las personas exceptuadas por la presente Ley lleguen a realizar actividades que deriven en injerencia de personas naturales o jurídicas, Gobiernos u organizaciones extranjeras en los asuntos internos y externos de Nicaragua, se aplicarán las disposiciones correspondientes de la legislación vigente. | ExclusionesLos sujetos obligados establecidos en el artículo 3 de la presente Ley, podrán solicitar que se les excluya de la aplicación de las obligaciones dispuestas en el presente decreto, previa calificación del RAEX; dicha exclusión podrá otorgarse por períodos anuales, renovables automáticamente, o por cada proyecto en particular según corresponda.Para otorgar la calificación a que se refiere el inciso precedente, el RAEX considerará entre otros aspectos: la naturaleza del proyecto, el ente que genera los recursos, la entidad destinataria de estos, la obra, bien o servicio que se ejecutará o adquiere con los recursos que se perciban y el estricto cumplimiento a los mismos para su renovación automática, ello sin perjuicio de que el RAEX pueda revocar o no renovarla cuando se incurra en dichos incumplimientos o en las prohibiciones establecidas en la presente ley, en este último caso, deberá notificarse al interesado oportunamente.El RAEX, estará facultado para emitir los acuerdos, instructivos, circulares, resoluciones, gufas o cualquier otro acto o instrumento administrativo, que sea necesario e indispensable,para la aplicación de lo dispuesto en la presente Ley, debiendo compartir, a su vez, la información y documentación que le sea requerida por el Ministerio de Hacienda a través de la Dirección General de impuestos internos. |
| Créase el Registro de Agentes Extranjeros, el que estará a cargo del Ministerio de Gobernación a través del órgano designado para tal fin. En este Registro deben inscribirse todos los sujetos obligados y brindar la información que éste les requiera conforme lo regulado en la presente Ley y las normativas respectivas.Autoridad competente La autoridad competente para la aplicación de la presente Ley es el Ministerio de Gobernación a través del órgano designado para tal fin, quien tiene las facultades de regulación, supervisión y sanción en esta materia. El Ministerio se reorganizará administrativamente para conformar el órgano correspondiente para el desarrollo y funcionamiento del Registro de Agentes Extranjeros. Las entidades públicas, privadas o mixtas están obligadas a colaborar con la autoridad competente a solicitud de ésta, con el propósito de garantizar el cumplimiento de la presente Ley. | Créase el Registro de Agentes Extranjeros como una dependencia del Ministerio de Gobernación y Desarrollo Territorial, que podrá abreviarse “RAEX”. En ese registro público deberán inscribirse, con carácter obligatorio, todos los sujetos obligados conforme a la presente Ley. El RAEX estará a cargo de un Director General nombrado por el Ministro de Gobernación y Desarrollo Territorial.El referido Ministerio realizará las adecuaciones administrativas y organizativas necesarias para el funcionamiento del Registro, en todo caso, cualquier costo, gasto o erogación para cumplir este propósito se realizará con cargo a sus propias asignaciones presupuestarias. |
| Facultades de la autoridad competente Son facultades del órgano de aplicación de la presente Ley, las siguientes: 1. Administrar el Registro de Agentes Extranjeros de acuerdo a las disposiciones contenidas en la presente Ley; 2. Recibir los informes detallados y documentados de los Agentes Extranjeros; 3. Solicitar y recibir de los Agentes Extranjeros toda información necesaria para garantizar la aplicación de la Ley; 4. Regular, verificar y supervisar las actividades y el cumplimiento de las obligaciones de los Agentes Extranjeros; 5. Requerir a las personas naturales y jurídicas que actúan como Agentes Extranjeros su inscripción; 6. Evacuar consultas de personas naturales o jurídicas sobre su inscripción en el Registro de Agentes Extranjeros; 7. Emitir las correspondientes Normativas de regulación, supervisión y sanción para los Agentes Extranjeros; 8. Aplicar las sanciones que correspondan a los Agentes Extranjeros por el incumplimiento de las disposiciones de Ley y Normativas; 9. Coordinar con las instancias que corresponda para garantizar el efectivo cumplimiento de la presente Ley y el marco legal vigente; y 10. Cualquier otra que determine la presente Ley y las Normativas respectivas. | Atribuciones del Registro de Agentes ExtranjerosEl Registro tendrá autonomía funcional y técnica, sus atribuciones para el cumplimiento de la presente Ley son las siguientes:Administrar y normar cualquier tipo de instrumento para su desarrollo.Establecer los requisitos para el registro de los sujetos obligados por esta Ley, teniendo amplias facultades para tales efectos.Aprobar, denegar, revocar o no renovar las solicitudes de registro o de la calificación de sujeto excluido, según corresponda.Establecer plazos, prevenir y/o solicitar ampliación de la información respectiva.Requerir documentos o cualquier información que considere necesaria, de forma oficiosa, sobre los sujetos obligados, para mantener actualizado el RAEX o para verificar el cumplimiento de lo establecido en la presente Ley.Supervisar, fiscalizar y llevar un control de las actividades de los agentes extranjeros, de acuerdo al giro, actividad, tamaño y demás características, así como requerirles los informes necesarios cuando lo estime pertinente.Elaborar un informe semestral de las actividades registradas, y remitir a la unidad de la Fiscalía General de la República que corresponda, en función de lo dispuesto en la Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos; para lo cual realizará la coordinación interinstitucional pertinente.Ejercer la potestad sancionadora e imponer las sanciones que correspondan, de conformidad con la Ley.Colaborar con otras instituciones del Estado cuando sean solicitados informesrespecto a la actividad de los sujetos obligados, a fin de agilizar los procedimientos administrativos y de investigación.Solicitar la suspensión o cancelación, según sea el caso, de la persona jurídica o de la inscripción que autorizó su funcionamiento en el país, de los entes obligados que incumplan la presente Ley.Otros actos y actuaciones que deba realizar a fin de darle cumplimiento a la presente Ley y sus reglamentos. |
| Obligación de información de uso y destino de activosLos agentes extranjeros están obligados a informar a la autoridad competente previamente de cualquier transferencia de fondos o activos que vayan a recibir de manera directa o indirecta de personas naturales, Gobiernos, agencias, fundaciones, organizaciones, sociedades o asociaciones extranjeras del tipo o naturaleza que sean para desarrollar sus actividades como agente extranjero, debiendo expresar en dicho informe el uso y destino de los mismos. Asimismo, deben proporcionar datos de identificación del o los Gobiernos extranjeros, partidos políticos extranjeros y sus entidades vinculadas, personas naturales o jurídicas que financien, proporcionen fondos o de cualquier manera faciliten medios económicos y materiales o de cualquier otro tipo para desempeñar su labor como agente extranjero. Esta información será pública. La autoridad competente debe revisar y analizar si la información presentada por el agente extranjero está conforme. | Los sujetos obligados conforme a esta Ley, deberán:Registrarse en el RAEX bajo los requisitos y formatos que este establezca, por medio de una declaración de registro bajo juramento, en duplicado, para el Registro y la Fiscalía General de la República. El incumplimiento de esta obligación autoriza al Registro a realizar las acciones legales correspondientes para impedir la realización de sus actividades, de manera temporal o definitiva-según corresponda; o en el caso de las personas jurídicas, se podrá solicitar la suspensión o la cancelación de su personería jurídica o de la inscripción que le autorizó su funcionamiento en el pafs, según fuere aplicable y de conformidad con la Ley.Canalizar los recursos financieros o activos recibidos, a través de cualquier sujeto, entidad o institución, esté o no supervisada o regulada por la Superintendencia del Sistema Financiero, siempre que se encuentre legalmente autorizada para operar en el pafs o realice actividades de intermediación, gesti6n o traslado de fondos en el territorio nacional.Cumplir con la Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos, en lo que les resulte vinculante.Llevar libros de contabilidad y conservar todos los registros con respecto a sus actividades, según lo que establezca el RAEX para tales efectos.Cumplir con todas las disposiciones establecidas por el Registro de Agentes Extranjeros, la presente Ley, sus reglamentos y otra normativa que fuere aplicable. |
| Presentación de informes Las personas naturales o jurídicas que se desempeñen como agentes extranjeros deben presentar mensualmente ante la autoridad competente un informe documentado, detallado y verificable de gastos, pagos, desembolsos, contrataciones y demás actividades vinculadas a su desempeño como agentes extranjeros. La suma de gastos se debe corresponder con el monto de los ingresos y bienes recibidos.Uso de las donacionesLas donaciones que reciban las personas naturales o jurídicas inscritas en el Registro de Agentes Extranjeros no podrán ser utilizadas para financiar actividades no declaradas previamente. En el caso de las personas jurídicas tales donaciones no podrán ser usadas en actividades que no se correspondan con los fines u objetivos establecidos en su Escritura Constitutiva y Estatutos. Dichas actividades no podrán ser ejecutadas sin previo registro en el portal web que para tal fin establezca la autoridad competente y no podrán cambiar el propósito declarado por el cual recibieron los fondos, sin aviso previo a la autoridad competente. Sobre donaciones anónimas. Las personas naturales o jurídicas inscritas en el Registro de Agentes Extranjeros no pueden recibir donaciones, fondos o bienes materiales de cualquier tipo procedente de fuentes o personas anónimas. Recursos financieros y bienes materiales. Los recursos financieros deben ser recibidos y canalizados a través de cualquier institución financiera supervisada y/o regulada que esté debidamente registrada en Nicaragua. Los bienes materiales procedentes del extranjero deberán cumplir la legislación en materia aduanera. Sobre Agentes Extranjeros Las personas naturales o jurídicas, nicaragüenses o de otras nacionalidades que actúen como agentes extranjeros deben abstenerse, so pena de sanciones legales, de intervenir en cuestiones, actividades o temas de política interna y externa. Tampoco pueden financiar o promover el financiamiento a cualquier tipo de organización, movimiento, partido político, coaliciones o alianzas políticas o asociaciones que desarrollen actividades políticas internas en Nicaragua. En el caso de las personas naturales estas no podrán ser funcionarios, empleados públicos o candidatos a cargos públicos de cualquier tipo o naturaleza. Este impedimento cesará un año después de que la autoridad competente haya aprobado el retiro del Registro de Agentes Extranjeros, lo que se hará una vez acredite ante la autoridad competente que efectivamente y de forma documentada ha dejado de ser agente extranjero. La presentación de documentos o pruebas falsas es causal suficiente para incurrir en responsabilidades administrativas y penales según sea el caso, determinadas por las instancias respectivas. | Se prohíbe a los sujetos obligados conforme esta Ley:Actuar como agente extranjero y realizar actividades comprendidas en esta Ley sin estar registrado en el RAEX.Realizar actividades para fines políticos u otros, con el objetivo de: alterar el orden público, que pongan en riesgo o amenacen la seguridad nacional o la estabilidad social y política del país.Recibir o utilizar donaciones u otros mecanismos de financiamiento para la realización de actividades no declaradas previamente en el RAEX o que no correspondan a los fines u objetivos establecidos en el instrumento de constitución, estatutos o la autorización de su funcionamiento en el país respectivo.Cambiar el propósito declarado por el cual recibieron los fondos, sin aviso previo al Registro de Agentes Extranjeros.Recibir donaciones, fondos o bienes materiales de cualquier tipo procedente de fuentes o personas anónimas.Transmitir o hacer que se transmitan en El Salvador, cualquier material informativo físico, electrónico o digital, para o en interés de un mandante extranjero, sin colocar en dichos materiales informativos la etiqueta que indique que el mismo se transmite en nombre de un mandante extranjero o es financiado por este último.Ocultar bajo cualquier forma o medio que sus actividades son realizadas, dirigidas, financiadas, en parte, o en su totalidad en nombre de un mandante extranjero.No informar la utilización de cualquier otra entidad, mecanismo, persona natural o jurídica que intervenga en la recepción, canalización o transferencia de fondos desde el exterior a favor de organizaciones sin fines de lucro, |
| Incumplimiento por no inscripción Cuando la autoridad competente tenga conocimiento de la existencia de personas naturales o jurídicas que actúan como agentes extranjeros y no han cumplido con la obligación de registrarse, procederá a notificar el deber de cumplir con dicha obligación dentro del plazo no mayor de 5 días hábiles. En caso de que la persona natural o jurídica una vez transcurrido el plazo señalado en el párrafo anterior no se inscriba, la autoridad competente aplicará multas, podrá solicitar la cancelación de la personalidad jurídica a la instancia respectiva en el caso de las personas jurídicas. Todo sin perjuicio de las responsabilidades penales por la realización de actos que amenacen la seguridad soberana de la nación, determinada por la autoridad judicial. En todo caso, la negativa a inscribirse autoriza a la autoridad competente a impedir la realización de las actividades y previa autorización judicial podrá intervenir los fondos y activos de la persona natural o jurídica que se niegue a cumplir la Ley. | Infracciones y ProcedimientoLas infracciones a la presente Ley, los incumplimientos a las prohibiciones establecidas en el artículo 9 del presente decreto y de los plazas establecidos para presentar la información requerida, subsanar prevenciones u otros señalados por el Registro con base en la normativa emitida, sin causa justificada y comprobada, serán sancionadas con una multa establecida en la presente Ley.La imposición de la multa se determinará de conformidad con los principios de la potestad sancionadora previstos en la Ley de Procedimientos Administrativos, especialmente el de proporcionalidad, garantizando el debido proceso.La tramitación del procedimiento para la imposición de la multa se llevará a cabo por el Registro conforme la Ley de Procedimientos Administrativos, siendo la autoridad competente para instruir e investigar respecto de la infracción cometida el Director General del Registro, y para sancionar el Ministro de Gobernación y Desarrollo Territorial.Todo lo anterior, sin perjuicio de las responsabilidades penales u otras en que incurran los infractores por la realización de actos que amenacen la seguridad nacional u otros actos debidamente comprobados.Multas y sancionesLos incumplimientos a las obligaciones establecidas en el artículo 8 del presente decreto, asf como a los plazas establecidos para presentar la información requerida, subsanar prevenciones u otros señalados por el Registro con base en la normativa emitida, sin causa justificada y comprobada podrán ser sancionadas con multa desde CIEN MIL DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA, hasta CIENTO CINCUENTA MIL DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA.Los incumplimientos a las prohibiciones establecidas en el artículo 9 del presente decreto, podrán ser sancionadas con multa desde CIENTO CINCUENTA MIL DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA, hasta DOSCIENTOS CINCUENTA MIL DOLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMERICA. |
| La autoridad competente emitirá las normativas necesarias para ejercer la regulación, supervisión y sanción de los Agentes Extranjeros. | El Presidente de la República podrá aprobar cuantos Reglamentos de aplicación y desarrollo de la presente Ley sean necesarios, para el establecimiento de definiciones, cumplimiento de sus fines, atribuciones y competencias. |
| Los sujetos obligados deben inscribirse en el Registro de Agentes Extranjeros dentro del plazo de 60 días hábiles, contados a partir de la entrada en vigencia de esta Ley.Los sujetos obligados no podrán realizar movimientos de recursos financieros ni bienes materiales mientras no cumplan la obligación de registrarse en el plazo establecido. | Los sujetos obligados deberán registrarse en el Registro de Agentes Extranjeros, en un plazo máximo de 90 días, a partir de la entrada en vigencia de la presente Ley, sin perjuicio de la inscripción de oficio que según sus facultades podrá realizar el RAEX. Una vez finalizado este plazo, y mientras los sujetos obligados no cumplan con la obligación de registrarse, no podrán realizar actividades, ni movimientos de recursos financieros o activos, ni bienes materiales. |
Infodemia: https://infodemia.com.sv/ley-de-agentes-extranjeros-de-el-salvador-es-similar-a-la-de-nicaragua