The Ley sobre el Enriquecimiento Ilícito de Funcionarios y Empleados Públicos (Law on the Illicit Enrichment of Public Officials and Employees) establishes that within 60 days after taking office, obligated public officials and employees “must submit a sworn statement in writing on the status of their assets.” They must also file this statement within 60 days after leaving office. These documents are to be submitted to the Sección de Probidad of the Corte Suprema de Justicia (CSJ) (Supreme Court of Justice).
Now, the proposed Ley Anticorrupción (Anti-Corruption Law) also obligates public-sector employees to submit such declarations, stipulating that the information must include data pertaining to the official’s spouse and children. This information will also include the annual income tax return.
“All public officials and employees are required to submit, along with their annual income tax return, a sworn statement called the Informe de Activos y Pasivos (Assets and Liabilities Report), which must include detailed information about both themselves and their spouse, whether by marriage or non-marital union, as well as their children. The report must list balances of fixed and current assets, liabilities, and any acquisitions or transfers of movable or immovable property carried out during the period of the annual tax return,” the proposal states.
The draft law also stipulates that publication of the sworn Assets and Liabilities Report be kept permanently up to date on the relevant electronic portal, and that the Ministerio de Hacienda (Ministry of Finance) must remove it once a person subject to this obligation ceases to hold a position.
“Any public official or employee who is legally required to submit the sworn Assets and Liabilities Report and, without just cause, fails to comply with the obligation contained in this article, submits it with manifest falsehood, or does not provide express consent for its publication must be dismissed from their position without further proceedings,” proposes the Presidencia de la República (Office of the President).
As for President Nayib Bukele—who sent the legislative proposal to the Asamblea Legislativa (Legislative Assembly)—it is unknown if he has submitted his statements to the CSJ’s Probity Section, since the information was fully classified.
The proposed anti-corruption law from the Office of the President designates, among other entities, representatives of the Executive Branch itself to exercise oversight in cases of corruption.
It calls for creating the Sistema Nacional Integrado Anticorrupción (SINAC) (National Integrated Anti-Corruption System), composed of the Ministerio de Justicia (Ministry of Justice), the Ministerio de Hacienda (Ministry of Finance), the Ministerio de Obras Públicas (Ministry of Public Works), the Policía Nacional Civil (PNC) (National Civil Police), the Superintendencia del Sistema Financiero (Superintendency of the Financial System), the Comisión Nacional de Activos Digitales (National Digital Assets Commission), the Centro Nacional de Registros (National Registry Center), the Registro Nacional de las Personas Naturales (National Registry of Natural Persons), and the Dirección Nacional de Compras Públicas (National Directorate of Public Procurement)—all under the Executive Branch.
Alongside them, the oversight bodies would be the Fiscalía General de la República (FGR) (Attorney General’s Office), the Corte de Cuentas de la República (CCR) (Court of Accounts of the Republic), and the Órgano Judicial (Judicial Branch).
By establishing SINAC, these institutions will carry out oversight, regulation, and verification in regard to the assets of public officials, public employees, law enforcement personnel, and citizens in general. The FGR will serve as the system’s governing body.
“SINAC is meant to set guidelines to coordinate all member institutions by creating interinstitutional cooperation mechanisms and focusing efforts—in accordance with each institution’s responsibilities—on decision-making that prevents and combats behaviors constituting corruption-related crimes, while detecting, seizing, and confiscating assets derived from such offenses,” states Article 7 of the proposal.
Moreover, the proposal stipulates that, to achieve its objectives, SINAC will invest in technology, training, and protocols for constant monitoring. The Ministry of Finance must allocate funds for SINAC’s operation.
The proposed law also paves the way for creating the Centro Nacional Anticorrupción (CNA) (National Anti-Corruption Center).
This center would be attached to the FGR and would be responsible for carrying out all intelligence actions related to preventing, investigating, and prosecuting corruption crimes, under the FGR’s coordination and leadership.
The CNA would receive a special budget, added to that of the FGR, provided by the Ministry of Finance.
Obligations for the Court
The proposal reiterates the CCR’s authority to investigate potential corruption crimes, but also mandates that the Court of Accounts give the CNA any requested information and documentation.
“Without prejudice to the obligation established in the preceding paragraph, when an audit report containing findings or observations is issued, the Corte de Cuentas shall, via electronic communication and within eight working days from the end of the audit or special examination, forward a copy of the report and its attached documents to the FGR,” states the proposal.
In order to fulfill its responsibilities—particularly investigation—the law requires the CCR to bolster its technical and human capacities, including training in forensic auditing, access to advanced technologies, and any additional necessary resources.
The FGR and the CCR must also establish monitoring mechanisms to verify the actions taken based on the reports submitted by the Court of Accounts, with the aim of ensuring compliance with the procedures set out in this proposed law.
Together with SINAC’s governing body, the CCR will issue any necessary regulations and technical provisions for its development and effective enforcement, subject to approval by the Office of the President.
Under Nayib Bukele’s administration, several individuals have been included on the United States’ Engel List for being undemocratic or corrupt actors. Among these are Chief of Staff Carolina Bernal, Minister of Labor Rolando Castro, Osiris Luna (Director of Penitentiaries and Deputy Minister of Justice), and Pablo Anliker, former Minister of Agriculture linked to significant corruption by misappropriating public funds for personal gain, among others.
Ley forzaría a declarar patrimonio a empleados públicos con detalles de cónyuge e hijos
La Ley sobre el Enriquecimiento Ilícito de Funcionarios y Empleados Públicos establece que dentro de los 60 días siguientes a que tomen posesión de sus cargos, los funcionarios y empleados públicos obligados, “deberán rendir por escrito declaración jurada del estado de su patrimonio”. También deberán presentar declaración del estado de su patrimonio dentro de los 60 días siguientes a partir de la fecha en que cesen en el ejercicio de sus cargos. Estas declaraciones se presentarán en la Sección de Probidad de la Corte Suprema de Justicia (CSJ).
Ahora, la propuesta de Ley Anticorrupción también manda a presentar la declaración a los empleados del sector público y se establece que la información debe desglosar la data correspondiente al cónyuge e hijos del funcionario público. Esto incluirá la declaración anual del impuesto sobre la renta.
“Todos los funcionarios y empleados públicos estarán obligados a presentar junto con su declaración anual del impuesto sobre la renta, una Declaración Jurada denominada Informe de Activos y Pasivos, que contenga en la misma declaración detalles de la información tanto suya como de su cónyuge en razón de matrimonio o conviviente por unión no matrimonial e hijos, en la que conste los saldos de sus activos fijos y circulantes, pasivos, así como el detalle de todas las adquisiciones o transferencias de bienes muebles e inmuebles, realizados en el periodo de la declaración del impuesto sobre la renta que efectúa”, señala la propuesta de ley.
La propuesta añade que la publicación de la Declaración Jurada de Informe de Activos y Pasivos, se mantendrá actualizada y permanentemente en el portal electrónico conforme el inciso precedente, debiendo retirarla el Ministerio de Hacienda, cuando un sujeto obligado deje de ejercer sus funciones o cargo.
“El funcionario o empleado público que se encuentre obligado por ley a presentar la Declaración Jurada de Informe Activos y Pasivos que, sin justa causa, incumpla con la obligación consignada en el presente artículo, la presente de forma manifiestamente falsa o no brinde el consentimiento expreso para su publicación, deberá ser destituído sin más trámite de su cargo”, propone la Presidencia de la República.
En el caso del presidente de la República, Nayib Bukele, quien mandó a la Asamblea Legislativa la propuesta de ley, se desconoce si ha presentado a Probidad sus declaraciones, puesto a que esta información se reservó totalmente.
La propuesta de ley anticorrupción de la Presidencia de la República designa, entre otras instancias, a representantes del mismo Órgano Ejecutivo a ejercer la contraloría sobre los casos de corrupción.
La propuesta manda a crear el Sistema Nacional Integrado Anticorrupción que estará conformado por los ministerio de Justicia, Hacienda y Obras Públicas, la Policía Nacional Civil, la Superintendencia del Sistema Financiero, la Comisión Nacional de Activos Digitales, Centro Nacional de Registros, Registro Nacional de las Personas Naturales y la Dirección Nacional de Compras Públicas, todas del ramo del Ejecutivo.
Los entes de control lo conforman serán la Fiscalía General de la República (FGR), Corte de Cuentas de la República (CCR) y el Órgano Judicial.
Estas instituciones, a través de la conformación del Sistema, que será abreviado SINAC, ejercerán la labor de la contraloría, regulación y verificación, sobre el patrimonio de los funcionarios, empleados públicos, agentes de autoridad y ciudadanía. El ente rector será la Fiscalía.
“EI SINAC, tiene como finalidad establecer los lineamientos para lograr la articulación de todas las instituciones integrantes del mismo; con la finalidad de establecer mecanismos de cooperación interinstitucional y dirigir los esfuerzos dentro del ámbito de sus competencias, a la toma de decisiones para prevenir y combatir las conductas constitutivas de delitos relacionados con la corrupción; a la detección, incautación y comiso de los bienes derivados de tales hechos delictivos”, detalla el artículo 7 de la propuesta.
Asimismo, se añade que para el cumplimiento de sus fines, el SINAC invertirá en tecnología, capacitación, así como creación de protocolos para un monitoreo constante. Hacienda debería destinar fondos para el funcionamiento del ente.
La propuesta de ley también da paso a la creación del Centro Nacional Anticorrupción.
Dicho centro sería un ente adscrito a la Fiscalía, el cual se denominará “CNA” y será el encargado de ejecutar todas las acciones de inteligencia relativas a la prevención, investigación y persecución de los delitos de corrupción, bajo la coordinación y dirección de la Fiscalía General de la República.
El Centro contará con un presupuesto especial que será agregado al de la Fiscalía, por otorgamiento del Ministerio de Hacienda.
Obligación a la Corte
La propuesta de ley reitera las facultades con las que ya cuenta la Corte de Cuentas para su investigación del posible delito de corrupción, sin embargo, le añade la obligación de dar acceso y remitir al Centro Nacional Anticorrupción la información y documentación que se le requiera.
“Sin perjuicio de la obligación establecida en el inciso precedente, al tener emitido un informe de auditoría, que contenga hallazgos u observaciones, la Corte de Cuentas Remitirá por medio de comunicación electrónica y en el plazo de ocho días hábiles contados a partir de la finalización de la auditoría o el exámen especial, una copia del informe y los documentos anexos a la Fiscalía General”, detalla la propuesta.
Para cumplir con sus responsabilidades, en específico las de investigación, la ley manda a la Corte de Cuentas a fortalecer sus capacidades técnicas y humanas, incluyendo capacitación en auditoría forense, acceso a tecnologías avanzadas y demás recursos necesarios.
La Fiscalía y la Corte de Cuentas deberán establecer mecanismos de monitoreo para verificar las acciones derivadas de los informes remitidos por dicha Corte con el objeto de verificar el cumplimiento a los procedimientos de dicha ley.
La Corte de Cuentas en conjunto con el ente rector del SINAC (FGR) emitirán la normativa y disposiciones técnicas necesarias para su desarrollo y su efectivo cumplimiento, las cuales pasarán por la aprobación de la Presidencia de la República.
En el gobierno de Nayib Bukele varios actores están incluídos en la lista Engel de Estados Unidos por ser actores antidemocráticos o corruptos. Entre los funcionarios que figuran en la lista está la jefa de Gabinete Carolina Bernal, el ministro de Trabajo Rolando Castro, Osiris Luna, director de Centros Penales y viceministro de Justicia, Pablo Anliker, exministro de Agricultura vinculado a corrupción significativa al apropiarse de fondos públicos para beneficio personal. entre otros.